| 發行人是由北京信安世紀科技有限公司（原名北京世紀信安信息安全技術有限公司）整體變更設立的股份有限公司。根據華普天健于2017年10月10日出具的會審字[2017]4807號《審計報告》，截至2017年2月28日，信安世紀有限經審計的凈資產值為190,027,483.80元。2017年10月11日，信安世紀有限召開股東大會，決定以整體變更方式設立股份有限公司。2017年10月11日，信安世紀有限8名股東李偉、王翊心、丁純、恒信翔安、南京捷奕、杭州維思、維思捷鼎、羅海波作為股份公司的發起人簽署《發起人協議》，約定以截至2017年2月28日經審計的凈資產190,027,483.80元根據原持股比例不變的原則按1:0.3157的比例折合股本，共計折合成60,000,000股公司股本，整體變更設立北京信安世紀科技股份有限公司。2017年10月12日，北京北方亞事資產評估事務所（特殊普通合伙）出具北方亞事評報字[2017]第01-666號《資產評估報告》，在評估基準日2017年2月28日持續經營前提下，評估后凈資產為19,273.42萬元。2017年10月13日，華普天健出具會驗字[2017]5172號《驗資報告》，驗證截至2017年10月13日，公司已收到各股東以其擁有的信安世紀有限截至2017年2月28日的凈資產折合的股本合計60,000,000.00元。2017年10月30日，信安世紀取得北京市工商局海淀分局核發的變更為股份有限的《營業執照》（統一社會信用代碼為911101086003810384）。2018年6月27日，公司向北京市海淀區地方稅務局第四稅務所提交了《個人所得稅分期繳納備案表（緩增股本）》。同日，主管部門受理該備案。鑒于2015年信安世紀有限收購華耀偉業100%股權的合并性質進行調整，由原非同一控制下企業合并調整為同一控制下企業合并，2018年9月18日，華普天健對財務報告進行前期會計差錯更正，出具了會字[2018]5726號《審計報告》，對2017年2月28日為基準日對凈資產進行了追溯調整，調整后的凈資產為98,587,638.72元。2018年9月18日，信安世紀有限全體發起人共同簽署了《發起人協議之補充協議》，一致同意將《發起人協議》第三.1條修改為“以華普天健會計師事務所（特殊普通合伙）審計確認的截至2017年2月28日止的有限公司賬面凈資產98,587,638.72元，折合為發起人股6,000萬股，凈資產大于股本部分計入資本公積”。根據中水致遠資產評估有限公司2018年9月20日出具的中水致遠評報字[2018]第020413號《北京信安世紀科技有限公司整體變更設立股份有限公司追溯評估項目資產評估報告》，以2017年2月28日為基準日對凈資產的市場價值進行了追溯評估，評估后的凈資產為12,838.27萬元。根據華普天健2018年10月28日出具的會驗字[2018]5727號《關于北京信安世紀科技股份有限公司驗資的復核報告》，發行人更正前期會計差錯后，截至股改基準日止的凈資產金額為98,587,638.72元，折合股本總額6,000萬元，其余計入資本公積，該調整不影響發行人的注冊資本，不影響發行人注冊資本的充實情況，華普天健為信安世紀有限股份制改造出具的會驗字[2017]5172號《驗資報告》的審驗結論保持不變。2018年10月19日，發行人召開2018年第二次臨時股東大會，審議通過《調整股改基準日凈資產及折股比例的議案》，經更正后，股份制改造基準日2017年2月28日的凈資產變更為98,587,638.72元，折股比例變更為1:0.6086。 |
